המדריך המלא לפרישה מדומה

איך להמשיך לעבוד, לקבל פנסיה ולחסוך אלפי שקלים במס

 בעולם העבודה המודרני, המושג "פרישה" משנה את פניו. אם בעבר גיל הפרישה סימן קו גבול ברור שבו אדם מפסיק לעבוד ועובר לחיות על חסכונותיו, הרי שהיום ישראלים רבים בוחרים להמשיך לעבוד גם לאחר גיל הזכאות (החל מ-62 וארבעה חודשים לנשים – בהתאם לשנת הלידה, ו-67 לגברים).

בדיוק עבור אלו המעוניינים לשלב בין המשך עבודה לבין מימוש הנכסים הפנסיוניים, קיים כלי פיננסי עוצמתי: פרישה מדומה. מדובר באסטרטגיית מס חכמה המאפשרת לכם להמשיך לעבוד כרגיל, להתחיל לקבל קצבת פנסיה חודשית, ובעיקר: לנצל הטבות מס משמעותיות שחוסכות לכם הון עתק כבר עכשיו.

מהי פרישה מדומה ואיך היא עובדת?

פרישה מדומה היא הגדרה המאפשרת לאדם שהגיע לגיל הפרישה החוקי, להמשיך לעבוד (אצל אותו מעסיק או מעסיק אחר) ובמקביל להתחיל למשוך קצבת פנסיה חודשית.

היתרון הדרמטי בפרישה מדומה הוא היכולת לבצע "קיבוע זכויות" (טופס 161ד') מול רשות המיסים. הליך זה מאפשר לכם לנצל את הפטורים המגיעים לכם בחוק על הקצבה, גם בזמן שאתם עדיין משתכרים משכורת גבוהה.

שימו לב: ללא קיבוע זכויות, הקצבה שלכם עלולה להיות ממוסה בשיעור המס השולי הגבוה ביותר שלכם – מה שעלול להגיע ל-47% ואף יותר. חבל להשאיר חצי מהקצבה בקופת המדינה רק בגלל חוסר בטופס אחד.

הטבות המס של שנת 2025 – 2026: המספרים שאתם חייבים להכיר

תכנון נכון של פרישה מדומה מביא איתו בשורה כלכלית יוצאת דופן בזכות "תיקון 190":

1. הגדלת הפטור ממס על הקצבה

נכון לשנת 2025, אחוז הפטור ממס על הקצבה המזכה עומד על 57%.
המשמעות היא שניתן לקבל פטור ממס על סכום של עד כ-5,400 ש"ח (תלוי בעדכון המדד) בכל חודש מתוך קצבת הפנסיה שלכם!
חשוב לדעת: בשנת 2028 אחוז הפטור צפוי לזנק ל-67%, מה שהופך את התכנון המוקדם למשתלם עוד יותר לאורך זמן.

2. פטור מדמי ביטוח לאומי וביטוח בריאות

זהו היתרון ה"שקט" שרבים שוכחים: על קצבת פנסיה לא משלמים דמי ביטוח לאומי וביטוח בריאות. בפרישה מדומה, אתם מגדילים את ההכנסה הפנויה שלכם בנטו, מבלי שהמדינה תגזור נתח נוסף על רכיב הקצבה.

3. אופטימיזציה של רווחי הון ופיצויים

תכנון פרישה מדומה מאפשר לכם להחליט אילו כספים למשוך כקצבה פטורה ואילו להשאיר כהון נזיל. טעות נפוצה היא משיכת פיצויים פטורים בעת הפרישה המדומה, מה שעלול "לבלוע" את הפטור על הקצבה העתידית (בשל נוסחת הנסיגה). 

ליווי מקצועי מוודא שאתם לא משלמים ביוקר על טעויות העבר.

השורה התחתונה: כמה זה שווה לכם?

כדי להבין את המשמעות, הנה השוואה של הכנסה חודשית ממוצעת למי שמשלב עבודה וקצבה:

מדוע חובה לבצע את התהליך עם ליווי מקצועי?

פרישה מדומה היא תהליך בלתי הפיך ברוב המקרים.
ברגע שחתמתם על טפסי קיבוע הזכויות, יש לכם חלון זמן קצר מאוד (90 יום) לתיקון טעויות.
טעות קטנה בחישוב "נוסחת הנסיגה" – הקשר בין פיצויים שמשכתם בעבר לפטור שלכם היום – עלולה לעלות לכם במאות אלפי שקלים לאורך שנות הפרישה.

שאלות נפוצות – פרישה מדומה

האם המעסיק שלי צריך לדעת שאני בפרישה מדומה?

המעסיק ממשיך להעסיק אתכם כרגיל ומשלם לכם שכר, אבל הליך הפרישה המדומה והקיבוע מתבצע מול רשות המיסים ומול קרן הפנסיה שלכם. 

עם זאת, נדרשת התאמה של ניכויי המס בתלוש השכר (תיאום מס) כדי לוודא שאינכם משלמים מס עודף על השילוב בין שכר לקצבה.

האם אני מפסיק להפריש לפנסיה בזמן פרישה מדומה?

לא בהכרח.
ניתן להמשיך להפריש לפנסיה מהשכר השוטף שאתם מקבלים מהמעסיק, ובכך להמשיך ולהגדיל את החיסכון שלכם לשנים הבאות, תוך כדי שאתם כבר מושכים קצבה מהסכומים שנצברו עד כה.

מה ההבדל בין פרישה מדומה לתיקון 190?

פרישה מדומה היא האסטרטגיה של שילוב עבודה וקצבה.
תיקון 190 הוא אחד הכלים המאפשרים הפקדת כספים פנויים לקופת גמל וליהנות ממשיכה הונית או קצבתית בתנאי מס מועדפים. השניים עובדים מצוין יחד כחלק ממעטפת תכנון כוללת.

הדרך של 'מרקר' לביטחון הכלכלי שלכם

ב'מרקר סוכנות לביטוח ופיננסים', עם ניסיון של מעל 35 שנה בתחום, אנו מתמחים בפירוק המורכבות הזו לפעולות פשוטות ורווחיות. אצלנו תקבלו:

• מיפוי פנסיוני מלא: דרך המסלקה הפנסיונית לאיתור כלל הכספים.
• ניתוח היסטוריית פיצויים: למניעת כפל מס ופגיעה בפטור.
• סימולציית מס מפורטת: המראה לכם בדיוק כמה נטו יישאר לכם בכיס.
• ביצוע דיגיטלי: של הליך קיבוע הזכויות מול רשות המיסים.

אל תתנו לכסף שלכם לחכות לגיל 80. התחילו ליהנות מהטבות המס שלכם כבר היום!

רוצים לדעת כמה כסף מחכה לכם? צרו קשר עם מומחי מרקר בטלפון 04-854-5000 או השאירו פרטים באתר, ונבנה לכם תוכנית פרישה חכמה שתשאיר את הכסף אצלכם.

מידע זה נועד למטרות אינפורמטיביות בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ פנסיוני, פיננסי או ייעוץ מס אישי המותאם לנתוניו של כל אדם. ביצוע פעולות במיסוי פרישה דורש התייעצות עם איש מקצוע מוסמך בכפוף להוראות הדין המשתנות.